羊城晚报全媒体记者莫谨榕
7月23日，证监会召开新闻发布会，通报了“中源家居”“利通电子”等股票价格操纵案调查进展，有关案件调查工作取得重大进展。同时，证监会介绍了首批适用新《证券法》财务造假案件处罚情况。近日，上述案件已进入事先告知阶段或作出行政处罚决定，最高拟处以近4000万元罚款，并通报了宜华生活、广东榕泰、中潜股份三个典型案件。
宜华生活多年连续实施重大财务造假，该案件已进入告知程序，是目前拟对上市公司信披违法罚款额最高的案件。告知书认定在2016年至2019年4年间，宜华生活通过虚构销售业务、虚增销售额等方式虚增利润27亿余元；通过伪造银行单据、不记账或虚假记账等方式虚增银行资金86亿余元；未按规定披露与关联方资金往来320余亿元。证监会拟对该案违法主体合计罚款3980万元。
广东榕泰2018年至2019年期间，通过虚构销售回款、虚构保理业务方式虚增利润5500余万元。相关定期报告未按规定披露关联关系、日常经营性关联交易。广东榕泰的信息披露存在虚假记载和重大遗漏。证监会已经依法对广东榕泰及相关人员作出行政处罚决定，决定对本案违法主体罚款合计1450万元。
中潜股份2019年虚增营业收陈述情况。该案已进入告知程序，证监会拟对本案违法主体罚款合计1540万元。
证监会还通报了近期备受关注的“中源家居”等股价操纵案的调查进展情况。证监会表示，近日配合公安机关开展联合行动，一举将位于广东、票价格，交易金额达30余亿元，相关行为已达到刑事立案追诉标准，涉嫌构成操纵市场犯罪。经调查还发现，相关金融机构个别人员涉嫌非国家工作人员受贿犯罪。证监会依法将上述涉嫌违法犯罪案件及线索移送公安机关追究刑事责任。
广东证监局执法“利剑出鞘”
开出新《证券法》落地首张千万罚单
7月6日，中共中央办公厅、国务院办公厅公开发布《关于依法从严打击证券违法活动的意见》。这一重磅文件的出炉，意味着我国对证券违法的打击力度将明显加码，各方将形成更有效合力。7月23日，证监会通报了首批适用新《证券法》财务造假案件，其中部分案件由广东证监局依法查办。羊城晚报记者从广东证监局获悉广东榕泰和中潜股份相关案件的查办情况。
广东榕泰：新《证券法》后首罚显威力
今年5月11日，广东榕泰因财务造假等违法行为，被广东证监局适用新《证券法》作出正式行政处罚，对包括广东榕泰在内的15名当事人共处以罚款1450万元。该案系新《证券法》2020年3月1日后，首单适用新《证券法》对财务造假等信息披露违法行为作出行政处罚，单个信息披露违法案件合计罚款金额首次突破千万元大关。
报虚增利润5500余万元等违法事实。
经调查审理后认为，广东榕泰连续在2018年年报、2019年年报实施信息披露违法行为，在新《证券法》施行之后才终止或被揭露，其相关违法行为涉嫌违反了相关规定。
中潜股份：虚增利润等行为致千万罚单
调查发现，中潜股份因虚增营业利润2019年年度报告存在虚假记载、未按规定披露日常经营性关联交易、收购大唐存储项目披露的相关公告存在误导性陈述等行为，而相关违法行为均发生于新《证券法》实施之后，其相关违法行为涉嫌违反了有关规定。据此，于2021年5月28日对中潜股份及相关责任人员作出行政处罚事先告知，拟对本案违法主体罚款合计1540万元。目前该案处于陈述、申辩及听证阶段。
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