（以下简称“中国证监会”）出具的《调查通知书》（编号：粤调查字 20），2021 年 5 月 28 日，公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局出具的《行政处罚事先告知书》（广东证监处罚字[2021]6 号）。
根据《行政处罚事先告知书》显示，中潜股份涉及多项违规：一、中潜股份 2019 年年度报告存在虚假记载；二、中潜股份 2019 年年度报告未按规定披露关联交易；三、中潜股份收购合肥大唐存储科技有限公司（以下简称大唐存储）项目披露的相关公告存在误导性陈述。依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，广东证监局拟决定对中潜股份责令改正，给予警告，并处以 350 万元罚款。
在三项违规中，中潜股份最为主要的违规行为是2019 年年度报告存在虚假记载，证监会查明：中潜股份原拟以 1 元收购北海慧玉网络科技有限公司（以下简称北海慧玉）失败后，于 2019 年 8 月 12 日投资设立子公司北海中潜科技有限公司（以下简称北海中潜)，聘请北海慧玉核心技术团队具体运营。经北海中潜介绍，上海天放网络科技有限公司（以下简称上海天放）购买了泰康在线财产保险股份有限公司（以下简称泰康在线）的团体意外险产品。上海天放支付保费后，泰康在线以技术服务费的名义向北海中潜支付保费的 92%，北海中潜就此确认对泰康在线的主营业务收入37,287,122.50 元；北海中潜以向上海天放采购网络推广服务的名义向上海天放支付11，542,807.38 元并确认主营业务成本。北海中潜对泰康在线确认的主营业务收入，对上海天放确认的主营业务成本，不符合会计准则要求，北海中潜虚增业绩导致中潜股份 2019 年年度报告中披露的财务数据存在虚假记载。综上，中潜股份 2019 年年报虚增营业收入 37,287,122.50 元，虚增营业成本11,542,807.38 元，导致营业利润虚增 25,744,315.12 元，占当期利润总额的 62.08%。
中潜股份目前收到的是证监会的行政处罚事先告知书，等证监会正式行政处罚下达后法院将会受理投资者索赔。
附图：中潜股份《行政处罚事先告知书》的公告截图
